Что грозит за обналичивание денег через ип

Что грозит за обналичивание денег через ип

«Обнал» по-русски: как он работает и что за это грозит


В 2019-м объем таких операций составил 5 млрд руб. и превысил в 2,5 раза показатели 2021 года.А за девять месяцев 2020 года объем незаконного обналичивания денег с помощью исполнительных документов вырос еще почти в два раза, директор департамента финмониторинга Банка России Илья Ясинский.

По его словам, объем таких операций постоянно растет, хотя в целом обналичивания все меньше.Таким образом, преступлением силовики будут считать схему, когда через фирмы-однодневки пересылают безналичные деньги по фиктивным сделкам, чтобы в итоге вывести их в кеш.

А «заказчик» использует такие операции именно для незаконных целей. Например, сэкономить на налогах, потратить «наличку» на взятки, откаты или запрещенные в обороте вещи.

ФНС , разработанном три года назад вместе с сотрудниками СКР, объясняет, как узнать в ходе налоговых проверок, что то или иное предприятие целенаправленно пользуется незаконными схемами.

Подозрение должны вызвать:

  1. «сложные и запутанные» сделки;
  2. платные консультации по тем или иным вопросам.
  3. моменты, когда компания часто тратится на услуги, рыночную стоимость которых сложно определить;

Деловые отношения у налогоплательщика складываются с фирмами, которые : у них нет штата и помещений для работы, руководитель не получает доход, сама организация открывает множество расчетных счетов, а еще и в банках не по месту регистрации. В письме даны советы не только инспекторам, которые сопровождают выездную налоговую проверку, но и работникам правоохранительных органов, на что обратить внимание, как доказать вину и какие бумаги исследовать.Замруководителя УФНС по Свердловской области Марина Рябова , как ее коллеги выходят на «обнальщиков»: «Во время выездных проверок налоговики запрашивают информацию о движении денег через банковские счета».

При этом особенно интересуются переводами на счета частных лиц, а дальше уже разбираются с ними, говорила Рябова.

Например, тамбовских «обнальщиков» , когда выяснили, что злоумышленники зарегистрировали 20 фирм, которые не занимались никакой законной финансово-хозяйственной деятельностью.

Что грозит за обналичивание денег?

Эти фирмы-однодневки формально, на бумаге, оказывают лицу какие-то услуги, выполняют работы или поставляют товар на основании соответствующих сделок, хотя в реальности встречные обязательства по этим сделкам не исполняются.

Обычно характер сделок предполагает, что реальность их исполнения проверить невозможно. Например, это поставка кормов, которые съедят животные, в связи с чем остатки кормов проверить невозможно, или агентские услуги, в совершении которых не было никакой необходимости. Тем не менее, эти сделки указываются в качестве основания для перечисления лицом на расчетные счета фирм-однодневок денежных средств.
Тем не менее, эти сделки указываются в качестве основания для перечисления лицом на расчетные счета фирм-однодневок денежных средств.

Затем фирмы-однодневки негласно передают перечисленные суммы в наличной форме за вычетом своего процента. Государство уделяет особое внимание противодействию обналичиванию по причине того, что оно теряет не только контроль над реальностью операций, но и недополучает налоги, так как лица, которые для обналичивания принадлежащих им денежных средств, воспользовались услугами фирм-однодневок, в дальнейшем ставят НДС к вычету, в то время как фирма-однодневка, являющаяся завершающим звеном в цепи сделок, не имеет какого-либо имущества и не платит никаких налогов.

В результате налоги фактически в бюджет не поступают. Лица, которые занимаются обналичиванием денежных средств, как правило, несут уголовную ответственность одновременно по двум статьям УК РФ: 187 «Неправомерный оборот средств платежей» и 172 «Незаконная банковская деятельность».

В юриспруденции это называется идеальной совокупностью преступлений. Состав преступления, предусмотренного ст.

187, сформулирован в части 1 данной статьи следующим образом:«Изготовление, приобретение, хранение, транспортировка в целях использования или сбыта, а равно сбыт поддельных платежных карт, распоряжений о переводе денежных средств, документов или средств оплаты (за исключением случаев, предусмотренных статьей 186 настоящего Кодекса), а также электронных средств, электронных носителей информации, технических устройств,

Что грозит за обналичивание денег?

Обычно характер сделок предполагает, что реальность их исполнения проверить невозможно. Например, это поставка кормов, которые съедят животные, в связи с чем остатки кормов проверить невозможно, или агентские услуги, в совершении которых не было никакой необходимости. Тем не менее, эти сделки указываются в качестве основания для перечисления лицом на расчетные счета фирм-однодневок денежных средств.

Затем фирмы-однодневки негласно передают перечисленные суммы в наличной форме за вычетом своего процента.

Особое внимание следует обратить на так называемых профессиональных «обнальщиков», то есть лиц, которые систематически оказывают услуги по обналичиванию денежных средств. В их распоряжении находится целая группа фирм-однодневок, и они за вознаграждение проводят фиктивные операции для последующей выдачи наличных денежных средств «клиентам».
В их распоряжении находится целая группа фирм-однодневок, и они за вознаграждение проводят фиктивные операции для последующей выдачи наличных денежных средств «клиентам». Государство уделяет особое внимание противодействию обналичиванию по причине того, что оно теряет не только контроль над реальностью операций, но и недополучает налоги, так как лица, которые для обналичивания принадлежащих им денежных средств, воспользовались услугами фирм-однодневок, в дальнейшем ставят НДС к вычету, в то время как , являющаяся завершающим звеном в цепи сделок, не имеет какого-либо имущества и не платит никаких налогов.

В результате налоги фактически в бюджет не поступают. Лица, которые занимаются обналичиванием денежных средств, как правило, несут уголовную ответственность одновременно по двум статьям УК РФ: 187 «Неправомерный оборот средств платежей» и 172 «Незаконная банковская деятельность».

В юриспруденции это называется идеальной совокупностью преступлений.

Состав преступления, предусмотренного ст. 187, сформулирован в части 1 данной статьи следующим образом: «Изготовление, приобретение, хранение, транспортировка в целях использования или сбыта, а равно сбыт поддельных платежных карт, распоряжений о переводе денежных средств, документов или средств оплаты (за исключением случаев, предусмотренных статьей 186 настоящего Кодекса)

ИП участвовала в обналичке и получила 4,8 млн доначислений

Сам Е. это подтверждал, даже направил в инспекцию соответствующие пояснения;

  • Ф.

    участвовала в схеме без какой-либо выгоды для себя, она ничего не получила с этих операций.

  • Перефразируя Ф., можно представить её позицию так: «Эти деньги не имеют ко мне никакого отношения. У меня нет никаких договоров с компаниями, которые перечислили мне деньги.

    Я не оказывала им никаких услуг.

    Деньги переведены по указанию Е., я сняла их со счёта и отдала ему по его просьбе.

    Также я отдала ему банковские карты и он, находясь в Петербурге, снимал деньги через банкоматы, а я находилась в Красноярске в это время.

    Е. втянул меня во всё это обманом, я даже подала на него заявление в МВД. Так что эти деньги – не мой доход. А раз так, то не начисляйте мне налоги».

    В деле фигурируют шесть компаний. Там весь «букет» признаков однодневок:

    1. созданы незадолго до спорной операции и ликвидируются по её завершении;
    2. не платят за аренду, коммунальные услуги, электричество;
    3. переводят деньги транзитом;
    4. не находятся по юридическому адресу;
    5. руководители и учредители – родственники, которые живут по одному адресу, так что компании вдобавок ко всему ещё и взаимозависимые.
    6. нет имущества, транспорта, оборудования, производственных и технических мощностей;
    7. численность сотрудников — 1 человек;

    Так и хочется сказать — «классика».

    Никто в суде и не отрицал, что компании — однодневки. Суд встал на сторону ФНС. Суды трёх инстанций указали, что те аргументы, которые приводит Ф., не доказывают, что перечисленные деньги — не доход. В целом, суды сказали следующее: Ф.

    передала Е. банковские карточки и все деньги? Она это не доказала. Расписок от Е. в получении денег нет. Ф. по своей воле снимала деньги со счёта? По своей, это её волеизъявление. Так что это не опровергает, что деньги — доход Ф. Ф. не тратила деньги «на себя», а отдала их Е. (пусть она это и не доказала?).
    (пусть она это и не доказала?). Это неважно, потому что как предприниматель тратит деньги, не имеет значения для налогообложения.

    Ответственность за обналичку денег через ИП 2021

    ФНС делает вывод об уклонении от платежей в бюджет по совокупности факторов.

    Так, из анализа судебной практики виден примерный список случаев, когда налоговый инспектор может заподозрить в незаконной обналичке через ИП:

      отсутствие у ИП других заказчиков, его сотрудничество только с конкретным ООО; взаимозависимость учредителя (руководителя) организации с предпринимателем; осуществление сделок по нерыночным ценам: значительно выше или ниже реальной рыночной стоимости товаров/работ/услуг; невозможность ИП реально совершать указанные в договоре услуги (не закупались нужные материалы и т.п.), выполнение ИП услуги, не указанной в кодах ОКВЭД-2 и т.д.

    Еще раз отметим, что отдельно взятый факт основанием для подозрения в недобросовестности налогоплательщика не является, каждая неясная ситуация рассматривается только в совокупности с другими обстоятельствами.

    Пример судебного решения по делу, в котором был доказан уход от налогов через ИП Налоговая доначислила ООО единый налог по УСН+пени+штрафы. Она доказала, что организация намеренно уменьшила налогооблагаемую базу, отнеся на расходы услуги ИП.

    Руководитель ООО и ИП — одно лицо, причем в качестве ИП лицо реальную хозяйственную деятельность не ведет. Первая, апелляционная и кассационная инстанции поддержали это решение (Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 03.04.2018 года № Ф03-577/2018). Как видно из приведенного примера, после выявления недоплаты налоговый орган начинает проводить расследование и искать факты обналичивания.

    В борьбе против незаконной обналички участвует не только налоговая инспекция, которая бдит за полнотой и своевременности уплаты налогов, но и другие организации: Банки. Во исполнение Закона о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма № 115-ФЗ кредитные организации отслеживают финансовые операции клиентов, оценивают их на предмет подозрительности.

    Обналичивание денег через ИП – когда схема незаконна?

    Если будет доказано, что он не предпринял все зависящие от него меры для проверки контрагента, выявления нарушений, допущенных контрагентом, то суд может признать выгоду необоснованной.

    4. По договорам на грузоперевозки, заключенным с подконтрольными организациями, не были представлены паспорта качества, спецификации на товар; экспертизой установлено, что подписи на договоре грузоперевозок выполнены другим лицом (не руководителем организации). Контрагенты налогоплательщика зарегистрированы незадолго до заключения спорных договоров; сведения о руководителях контрагентов не предоставлялись в налоговый орган, т.е.
    Контрагенты налогоплательщика зарегистрированы незадолго до заключения спорных договоров; сведения о руководителях контрагентов не предоставлялись в налоговый орган, т.е.

    руководство было номинальным; у налогоплательщика есть задолженность перед своими контрагентами, а контрагенты не отражали полученную прибыль в налоговых декларациях; контрагенты находятся по фиктивному адресу, их невозможно проверить, арендные платежи отсутствуют. Указанные обстоятельства свидетельствуют о том, что контрагенты налогоплательщика по договорам перевозки – фирмы-однодневки.

    5. Контрагенты перечисляли полученные от налогоплательщика средства индивидуальным предпринимателям, с которыми были заключены договоры перевозки, один из предпринимателей являлся руководителем налогоплательщика, второй – заместителем руководителя, но также они были родственниками. При этом у них отсутствуют транспортные средства, необходимые для исполнения обязанностей по перевозке грузов, акты об оказании услуг не содержали необходимую информацию о перевозках, у них не было наемных сотрудников, в связи с чем был сделан вывод об отсутствии реального осуществления предпринимателями хозяйственной деятельности. 6. Денежные средства были обналичены предпринимателями путем перевода на личные счета, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности.

    Комментарии: 1) Налогоплательщик и подконтрольные ему компании путем использования инструментов, применяемых в гражданско-правовых отношениях, создали видимость реальных операций, по которым проходила оплата, в результате чего участники схемы незаконно обогатились за счет бюджетных средств.

    Наказание за обналичку

    Они вынуждены выплачивать зарплату в конвертах или неофициальным работникам, так как данные суммы облагаются высоким налоговым бременем.

    Кроме того, наличные денежные средства требуются им для оплаты за материалы, а также в бюрократической сфере (Читайте также статью ⇒ ).

    Обычно обналичка денежных средств выглядит как снятие наличных и представляет собой довольно легальную операции.Явных признаков мошенничества в этом случае не возникает. Однако, чуть позже предпринимателям и руководителям компаний уже потребуется объяснять, что данная операция является законной.

    При снятии денежных средств со счета компании не приводит к нарушению законодательства РФ, однако, данная процедура в будущем приводит к фиктивному затрат компании, а значит и уменьшению налогооблагаемой базы.

    Важно! Таким образом компании довольно существенно снижают сумму дохода на несуществующие затраты, а значит и сумма налога значительно снижается. В операции по незаконной обналичке также может принимать участие фирмы-однодневки.

    Владелец такой фирмы получает на руки определенный процент от суммы обналички, который значительно ниже той суммы, которую компании или предприниматели заплатили бы в бюджет в виде налогов.

    Но при такой схеме нарушают законодательство уже два участника процесса. Иногда для обналичивания компании не привлекают посредников и используют фальшивые документы. Схем по обналичке денег достаточно много и обо всех налоговая инспекция уже знает.

    К наиболее часто применяемым схемам обналичивания можно отнести следующие:

    1. использование подставных физлиц;
    2. привлечение однодневных компаний;
    3. использование фальшивых документов;
    4. использование матсертификатов.
    5. задействование работников банковской сферы;

    Довольно часто в схемах по обналичке задействованы индивидуальные предприниматели, так как выявить их участие в данных схемах обычно сложнее.

    Компании-однодневки после совершения незаконной сделки, как правило, исчезают, но частные лица в случае разбирательств с налоговой может подтвердить за что именно были получены деньги.

    Обналичивание денег через ИП: как гарантированно потерять счет, бизнес и репутацию

    Предприниматель получает их, снимает с расчетного счета и передает заказчику. Себе обнальщик забирает ранее оговоренный процент.

    Выявить такую схему несложно. Налоговая инспекция совместно с работниками правоохранительных органов этот механизм отрабатывала годами.

    Так, инспекторы имеют право мониторить операции по счетам физического лица, наблюдать за уровнем зарплаты, приглашать ИП для беседы, запрашивать документы по сделкам, проверять переписку, изучать IP-адреса, через которые отправляется отчетность, анализировать договоры по «подозрительным» услугам — например, если ИП оказывал транспортные услуги, а заказчик не покупал товары, которые надо перевезти. В перечислены признаки сделок, на которые инспекторы обращают внимание при проверке, среди них:

    1. у сделки между компанией и ИП нет разумной деловой цели.
    2. подписавший договор ИП сидит в тюрьме или умер;
    3. товары (работы, услуги) оплачены наличными деньгами с превышением установленного законом лимита;
    4. у ИП нет ресурсов для того, чтобы оказывать заявленные услуги (работы);

    Кроме того, у банков есть ряд признаков, по которым они выявляют обнальщиков. Например, предприниматель снимает все деньги, которые поступают ему на счет.

    Или деньги поступают от того контрагента, который одновременно переводит их на счета других клиентов. Если получилось обмануть банк или инспекцию один раз, то нет никакой гарантии, что второй раз тоже получится.

    Возможно, они просто наблюдают и уже планируют проверку. Ведение бизнеса по закону. Сервисы для ИП и ООО младше 3 месяцев В судебной практике достаточно примеров, когда налоговая инспекция раскрывает схемы незаконной обналички через ИП. На поверку оказывается, что доказательств реальности совершенных сделок у контрагентов попросту нет.

    На поверку оказывается, что доказательств реальности совершенных сделок у контрагентов попросту нет. Один из примеров — решение Арбитражного суда Кемеровской области от 09.04.2019 № А27-25354/2018.

    Компания приняла к вычету НДС по сделкам с шестью другими контрагентами. Все сделки были подтверждены первичными документами по ним.

    Ответственность за обналичивание денег — почему нельзя вестись на предложения обнальщиков

    Иными словами, злоумышленники получают деньги, которые не отражены в официальной документации.Таким образом, основная цель обналички — снижение затрат на выплату налогов ИП и ООО.

    Косвенные задачи:

    1. желание удержать компанию на плаву
    2. получение «черной» наличности
    3. борьба с конкурентами и т. д.

    Чаще всего цель достигается проведением фиктивной сделки по продаже, оказанию услуги или осуществлению иных действий, которые по факту не выполняются или проводятся с применением поддельной документации.Последние годы участились случаи наказания ИП и ООО за обналичивание денежных средств. Ниже рассмотрим распространенные схемы.Индивидуальные предприниматели нередко прибегают к обналичке.

    Для этого они применяют следующие методы:

    1. Фиктивный денежный оборот с привлечением банка.
    2. Обналичка денег через терминал и т. д.
    3. Создание «поддельных» ИП по просьбе третьих лиц.
    4. Обналичка материнского капитала.
    5. Регистрация физлица в роли ИП по украденным или потерянным документам.

    Наиболее популярная схема — регистрация друга или родственника в роли предпринимателя и оформление с ним соглашения на выполнение каких-либо услуг.

    На практике вновь созданное ИП ничего не делает, ведь не имеет для этого никаких ресурсов (материальных и людских).По документам проходят крупные суммы, которые в конечном итоге оседают в кармане заказчика.

    Это происходит очень просто. После предоставления «услуг» средства переводятся на расчетный счет ИП с последующим получением наличности и ее передаче другой стороне.

    Сегодня такое обналичивание денег через ИП быстро выявляется, а нарушителей ждут последствия в виде штрафов и даже нескольких лет тюрьмы.Нарушение характерно не только для частных предпринимателей, но и крупных компаний.

    Последние в своей деятельности применяют следующие схемы:

    1. Использование
    2. Оформление директором кредита на продолжительный период.
    3. Перечисление средств ИП и увеличение затрат.
    4. Перевод дивидендных платежей.

    Самый полный обзор ответственности за обналичивание.

    И почему нельзя «вестись» на предложения обнальщиков?

    Обналичивание денежных средств – это фактический перевод безнала (денежных средств на расчетном счету) в наличные. Цель таких действий понятна – скрыть свои доходы от налогообложения, сберечь свой бизнес, путем инвестирования выведенных средств в развитие компании, удержаться на плаву и выдержать конкурентную борьбу (ведь обналичивают все!). Для успешного проведения обналичивания необходимо создать ложный документооборот (создать фиктивные договора, подготовить мнимую документацию и т.п.) и не платить налоги.

    Очевидно, что это незаконно. Обналичивание денег через ИП возможно потому, что физики имеют право иметь наличку без ограничений, а разница между предпринимательскими и личными средствами отсутствует.

    Наиболее популярными и незаконными схемами (как указано в ) с обналичиваем денег через ИП являются:

    1. обналичивание денег через терминал и т.п.
    2. обналичивание с помощью материнского капитала;
    3. создание фиктивного оборота через использование банков (в Москве такой способ обнала получил широкое распространение: работники банка кроме собственно обналичики через ИП предоставляют услуги по формированию идеального пакета оправдательных документов);
    4. обыкновенная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по утерянным (украденным паспортам) документам;
    5. создание мнимых ИП (например, знакомые, которых попросили побыть ИП, родственники (дальние и ближние), друзья, малознакомые люди, например, социально-деклассированные элементы, которые согласились побыть ИП за мзду);

    Именно так, как указано ниже, и предлагают сегодня «соптимизироваться» компаниям на рынке всякого рода юридические компании. И это, очевидно, является незаконным (об этом также говорится в Письме). Автор настоящей статьи предостерегает предпринимателей от использования такого рода схем.

    Для этого компания, которая решила произвести обналичивание, должна найти ИП (зарегистрировать близкого родственника в качестве ИП, или воспользоваться уже готовым предложением на рынке от профессиональных обнальщиков, которые заверят, что у них есть подходящий ИП, полный порядок и все схвачено)

    Почему вам не нужен обнал: тратим деньги ООО легально

    Продвинутые сейчас скажут: «Ну, на налогах тут не сэкономишь, там всего 4% от фонда оплаты труда можно в расходы включить».

    И будут правы. Но, ведь ни страховых взносов, ни НДФЛ с суммы представительских расходов платить не нужно. Экономия налицо.4. Командировочные.Расходы на проезд, проживание в гостиницах, суточные в пределах норм (на них вообще бумаги не нужны, главное, внутренние локальные акты правильно оформить).

    Кстати, командировочные можно выдать даже в валюте, если вы будете их расходовать в поездке за рубежом. Да, сегодня мы говорим об элементарных вещах, заезженных штампах.

    Однако наши регулярно сталкиваются с вопросами собственников: «Как я могу вытащить нал?». Но стоит задать пару наводящих вопросов, и становится ясно, что реальной потребности в наличке у конкретного бизнеса просто нет.Да, в отдельных сферах деятельности без живых денег работать невозможно.

    Но это совсем другая история.

    Об этом мы подробно расскажем на предстоящем , который пройдет 23 сентября. Приходите, будет много полезной информации и передовых методов.А вот городить огород по выводу налички из-за копеечных сумм, поверьте — не стоит.Поймите, налоговики давно знают обо всех существующих серых схемах.

    Если пока кого-то из нарушителей не поймали, то только потому, что заняты более крупными неплательщиками. Снижать налоговую нагрузку нужно честными и законными методами. Запомните: легальная оптимизация всегда будет стоить дешевле, чем разгребание последствий неграмотных попыток спрятаться от фискалов.⚜ Сохраним ваш бизнес вместе с вами!

    ⚜Компания НАСБ более 20-ти лет защищает интересы налогоплательщиков, и основная наша задача — создать и внедрить систему по предупреждению налоговых рисков и защите бизнеса, помочь в спорах с контролирующими органами.Результаты нашей работы снижают общую налоговую нагрузку от 1,5 до 7 % к обороту и всегда устойчивы к любому виду налогового контроля.

    Также мы решаем и другие задачи, например: законное получение наличных, получение выплат учредителями, списание подотчёта, предупреждение налоговых рисков при дроблении и многое другое.

    Обналичка денег через ИП: ответственность 2017

    → → → Добавить в «Нужное» Обновление: 31 июля 2017 г. Так называемое «обналичивание» позволяет коммерсантам уходить от налогов путем занижения соответствующей налоговой базы.

    Как правило, для этого заключаются фиктивные сделки и осуществляются реальные переводы денежных средств за несуществующие товары или услуги. Такие действия незаконны. Одним из методов ухода от налогов является обналичка денег через ИП.

    Ответственность в 2017 году, как и ранее, за подобные действия уголовная и может последовать для всех участников подобного фиктивного оборота. Рассмотрим основные виды такой ответственности. Руководствуясь многолетним опытом борьбы с применения «серых схем» между контрагентами, правоохранители выделяют основные признаки, свидетельствующие о неправомерных действиях в сфере оборота денежных средств;

    • одноразовый или непродолжительный период коммерческой деятельности;
    • открытие коммерсантами счетов в местах, отличных от их места нахождения;
    • перечисление на счета ИП за работы или услуги, не относящиеся к деятельности организации;
    • неведение ИП реальной коммерческой деятельности.

    Обнаружение правоохранительными органами соответствующих фактов и наличие у них доказательств того, что в действиях лица имеются признаки обналичивания через ИП, повлекут ответственность, установленную российским законодательством.

    Прежде всего за уклонение от налогов последует ответственность для должностных лиц организации, участвовавших в рассматриваемых неправомерных действиях. В частности, единоличный исполнительный орган может «пострадать» по статье 199 УК РФ. Она предусматривает ответственность за совершенные с умыслом действия, которые направлены на неуплату налогов в крупном или особо крупном размере, что повлекло их непоступление в бюджет.

    Квалификация деяния по указанной статье осуществляется в случае указания лицом в декларации сведений, не соответствующих действительности. Мерой ответственности за такие деяния могут стать штраф, принудительные работы, арест или лишение свободы (до 2 лет).

    Кроме того, должностное лицо, задействованное в подделке документов, может быть привлечено к ответственности по в виде:

    • ограничения свободы;
    • принудительных работ;
    • ареста;
    • лишения свободы (до 2 лет).

    Отдельно следует остановиться на наказании ИП за подобные деяния. Ответственность ИП за обналичивание денежных средств влечет санкции, предусмотренные:

    • за незаконное предпринимательство (максимальное наказание – арест сроком до 6 месяцев);
    • за отмывание денег (санкция – штраф);
    • за сокрытие средств для уплаты налогов (санкция предусматривает вплоть до пяти лет лишения свободы).

    Указанные составы преступлений, которые связаны с незаконным обналичиванием денег, указаны нами без квалифицирующих признаков. Наличие же таковых (как правило, совершение группой лиц по предварительному сговору) может повлечь значительное усиление мер ответственности.

    Отдельная ответственность установлена для банков, задействованных в таких схемах (вплоть до потери лицензии). Таким образом, приходим к выводу, что открытие ИП для обналичивания денег – это очень рискованный и нежелательный проект, который может привести его участников на скамью подсудимых и надолго изолировать от общества.

    Более полную информацию по теме вы можете найти в . Бесплатный доступ к системе на 2 дня. Также читайте:

    Форум для бухгалтера: Поделиться:

    Подписывайтесь на наш канал в

    Обналичивание денег через ИП: какие могут быть последствия

    Для таких схем выбирают людей из маргинальных слоев общества;

  • регистрация ИП по чужим документам, украденным или приобретенным иным незаконным способом;
  • обналичивание материнского капитала при проведении фиктивной сделки купли-продажи;
  • путем переговоров и достижения взаимовыгодных условий;
  • открытие ИП на родственников и знакомых.
  • По сведениям популярного телеграм-канала «Банкста», 90% вновь открываемых ИП открываются именно с целью проведения обналички — это типичные однодневки.

    Число открываемых ИП в Москве увеличилось с 2010 года в 4,5 раза (сравните цифры: 9000 в месяц в 2010-м против 40 000 в 2020-м). И помогают компаниям в открытии множества однодневок так называемые юристы-регистраторы, число которых исчисляется сотнями тысяч по стране. Налоговые органы наделены широкими контролирующими полномочиями и вправе:

    1. просматривать банковские операции физлиц, в том числе работающих в частных предприятиях;
    2. получать информацию о передвижении средств организаций;
    3. проводить внезапные проверки.

    Как уже отмечалось, налоговая имеет множество возможностей следить, чтобы компаниями не осуществлялась обналичка денег через ИП, ответственность 2020 года, согласно УК РФ, такова:

    1. предпринимателей привлекают к ответственности по за незаконное предпринимательство, максимальный срок лишения свободы за незаконное распоряжение наличными — 5 лет;
    2. руководители предприятия наказываются по ст.

      и за уклонение от уплаты налогов и подделку документов.