Расходы на ккм при енвд в 2021

Расходы на ккм при енвд в 2021

Готовитесь печатать правильные чеки в 2021 году?


Перечень допустимых расходов описан в статье . Для подтверждения расходов нужны платежные документы (кассовый и товарный чеки), банковские документы и первичные учетные документы (накладная или акт выполненных работ). . Перечень обязательных реквизитов для всех налогоплательщиков смотрите в закона 54-ФЗ.

ИП на УСН могут не печатать наименования товаров и услуг до февраля 2021 года, а с 1 февраля обязаны печатать. Еще есть особые требования для некоторых категорий налогоплательщиков. Например, в чеке нужно указывать ИНН поставщика товара или услуги, за которую агент берет деньги.

А продавцам маркированных товаров нужно указывать в чеке . Для расчетов за товары или услуги на двух разных системах налогообложения нужно создавать два чека.

Для этого в настройках ККТ нужно указать обе налоговые системы и при печати чека выбирать ту систему, с применением которой продан товар или оплачена услуга. В вашем случае один чек будет на товары, проданные с применением упрощенки, а второй чек — на товары, проданные с применением патента. Кассовая программа Контур.Маркета автоматически разделяет чеки по налоговым режимам и выдает два чека.

По закону кассовый чек должен содержать более 20 реквизитов, например, наименования проданных товаров, ставку НДС, фамилию кассира, заводской номер кассы. Все требования к чеку перечислены в Федерального закона № 54-ФЗ. . Ремонт — слишком общее понятие.

Рекомендуем конкретизировать, что именно вошло в состав услуги, например, «Ремонт кузова» или «Замена тормозных колодок». При большом ассортименте помогут решения для автоматизации учета, например сервис Контур.Маркет. В него можно загрузить ваш прайс (обычно такие прайсы можно запросить у поставщиков в электронном виде).

Если прайса нет, можно воспользоваться готовым каталогом Маркета (в нем 3,5 млн товаров). Все способы заведения номенклатуры описаны в .

Важно, чтобы по чеку покупатель получил представление, какой именно товар он приобрел. Например, можно указать в чеке «Застежка «Молния» 50 см».

Всё о переходе на онлайн‑кассы в 2021 году

В случае если у вас другая система, то необходимость применения ККТ будет зависеть от способа перевода денег на расчетный счет.

Например, если перевод осуществляется через онлайн-банк, то это будет электронный способ платежа, а значит применять ККТ нужно.

Да, касса нужна. ИП на ПСН с видом деятельности «проведение занятий по физкультуре и спорту» применяют кассы с 1 июля 2021 года.

Касса нужна. Если оплаты принимают площадки, то кассу обязаны применять они. Но надо смотреть условия договора, зачастую — это обязанность владельцев жилья. Если же вы на патенте, то сдача в аренду жилых и нежилых помещений разрешена без кассы. Касса нужна для оплат от физлиц однозначно, для юрлиц и ИП — только если оплата наличными или картой через терминалу.

Касса нужна для оплат от физлиц однозначно, для юрлиц и ИП — только если оплата наличными или картой через терминалу. Но можно и самозанятым стать, если вы не подпадаете под ограничения (например, доход не более 2,4 мл в год).

Рекомендуем кассы MSPOS-K или MSPOS-E-Ф (если нужен эквайринг).

. От применения кассы освобождены организации и ИП, осуществляющие деятельность по присмотру и уходу за детьми и больными, престарелыми и инвалидами.

Если ваша деятельность попадает под данную категорию, то применять кассу не нужно вообще.

В противном случае применять кассу нужно и для УСН и для ПСН.

ИП без сотрудников (услуги, работы, продажа товаров собственного производства) должны применять ККТ с 1 июля 2021 года.

Применение ККТ при расчетах с юрлицами зависит от того, какой способ расчета используется: если безнал (кроме оплаты банковской картой в торговой точке), то применять ККТ не нужно, если наличные, применять ККТ нужно.

При всех расчетах с физлицами кассу нужно применять. Услуги по психологическому консультированию не входят в перечень видов деятельности, освобожденных от применения ККТ, поэтому применять кассу нужно. ИП, которые работают страховыми агентами, обязаны применять кассу с 01.07.2019. Да, нужна. Освобождены от применения кассы ИП на ПСН, которые ремонтируют мебель и предметы домашнего обихода.

Да, нужна. Освобождены от применения кассы ИП на ПСН, которые ремонтируют мебель и предметы домашнего обихода. Изготовление мебели не входит в перечень исключений.

Касса должна быть внесена в , составленный ФНС.

Нужна ли онлайн-касса ИП в 2021 году

Раньше предпринимателю необходимо было стоять в очередях в отделениях ФНС для регистрации аппарата; современные онлайн-кассы синхронизируются с аналитическими программами и онлайн-бухгалтерией, что значительно упрощает бухгалтерский и налоговый учет и дает возможность предпринимателю вести его самостоятельно, без привлечения бухгалтера; значительное сокращение кассовой документации; по отзывам предпринимателей, выездные проверки предприятий с онлайн-кассами стали проходить значительно реже. На «Клерке» есть отдельный . Рассказываем, как работать с онлайн-кассами без штрафов.

Записывайтесь и оплачивайте сразу картой. . Помимо того, что скрыть доходы от налоговой при онлайн-кассе значительно сложнее, недостатком новых касс является относительно высокая стоимость современного кассового аппарата и также дополнительные расходы. Так, добавочно к онлайн-кассе приобретается фискальный накопитель, который можно приобрести только на 36 месяцев, если предприниматель использует УСН, ПСН или ЕСХН.

На общей системе налогообложения можно приобрести накопитель на меньший срок.

В среднем комплект с онлайн-кассой, фискальным накопителем и договором с ОФД обойдется в 20 тыс. рублей. Однако для некоторых видов деятельности, например, торговли алкоголем нужны специальные кассы, что увеличивает итоговую стоимость. На рынке представлены онлайн-кассы стоимостью 3–4 тыс.

рублей без учета фискального накопителя и стоимости услуг ОФД, однако такие варианты не очень удобны в использовании. Для вновь зарегистрированного ИП есть смысл не покупать онлайн-кассу, а взять комплект в аренду. Некоторые операторы предлагают такую услугу. Так, аренда комплекта с современной компактной кассой от Сбербизнеса стоит от 2 300 рублей в месяц.

Так, аренда комплекта с современной компактной кассой от Сбербизнеса стоит от 2 300 рублей в месяц. Не следует путать онлайн-кассу с эквайрингом. Эквайринг — это расчеты с покупателями с помощью банковских карт.

Обычно для эквайринга требуется покупать отдельное устройство и оплачивать эту услугу как дополнительную, но некоторые поставщики онлайн-касс предлагают устройства «два в одном»: онлайн-касса и эквайринг в одном аппарате.

Онлайн-кассы для ИП в 2021 году: ответы на частые вопросы и краткая инструкция по внедрению ККТ для бизнеса

Так, за фиксацию мнимых и притворных сделок будут штрафовать на 50% от суммы чека, но не менее 10 тысяч рублей.

А за неуказание или неправильное отражение в чеке информации о маркированном товаре ― на 50 тысяч рублей. Кроме этого, Налоговая инспекция сможет применять к нарушителям и новые виды ответственности:

  1. приостановить операции по расчетному счету в банке;
  2. ограничить доступ к сайту и социальным сетям;
  3. приостановить деятельность стационарного торгового объекта.

А еще сотрудники ФНС смогут проводить оперативные налоговые проверки: делать контрольные закупки, наблюдать за работой кассиров, контролировать фиксацию расчетов и учет выручки. Некоторые предприниматели освобождены от обязанности использовать онлайн-кассы и после окончания отсрочки.

Например те, кто торгует с рук или с лотка входными театральными билетами / абонементами в государственные или муниципальные театры. В категорию без касс также попадают ИП на патенте или упрощенке, если они не занимаются следующими видами деятельности:

  1. прокат какого-либо имущества;
  2. перевозка грузов и пассажиров автомобильным или водным транспортом;
  3. занятия по физкультуре и спорту;
  4. парикмахерские и косметические услуги;
  5. ремонт и обслуживание бытовой техники, включая часы;
  6. ветеринарные услуги;
  7. техобслуживание и ремонт авто- и мототранспорта;
  8. медицинская деятельность и фармакология (при наличии лицензии);
  9. розничная торговля;
  10. производство молочной продукции;
  11. охота и охотничьи хозяйства.
  12. услуги общественного питания;
  13. ремонт компьютеров и коммуникационного оборудования;
  14. рыбоводство и рыболовство;

В любом случае, если даже это не онлайн-касса, обязательно нужно выдавать покупателям документ, подтверждающий расчет. Это можно делать при помощи чекопечатающей машины или смарт-терминала, просто владелец обойдётся без регистрации аппарата и всех сопутствующих трат.

Заметим, что

Возобновление проверок, новые требования к чекам и окончательный переход на онлайн‑кассы: что ждет пользователей ККТ в 2021 году

В этом случае можно не менять настройки кассы (оставить в настройках ЕНВД), пока не закончится срок действия такого ФН. За выдачу чеков с неверно указанной системой налогообложения предусмотрена ответственность в соответствии с частью 4 статьи КоАП РФ. Штраф для предпринимателя — до 3 000 рублей, для организации — до 10 000 рублей.

С 1 февраля 2021 года предприниматели на патенте, «упрощенке» или ЕСХН обязаны указывать в кассовых чеках наименования всех реализованных товаров, работ или услуг, их количество и цену по каждой позиции (см. «»). В законодательстве о ККТ не разъяснено, как должна выглядеть информация о наименовании товара (работы, услуги) в кассовом чеке. Известно лишь то, что поле «Наименование предмета расчета» может вместить не более 128 символов (таб.

5 прил. 2 к приказу ФНС от 14.09.20 № ММВ Отсутствие в чеке номенклатуры расценивается как несоблюдение порядка и условий применения ККТ.

Согласно части 4 статьи КоАП РФ, в этом случае предпринимателя оштрафуют на сумму от 1 500 до 3 000 рублей, организацию — от 5 000 до 10 000 рублей. Аналогичные штрафы выпишут при любых других ошибках в чеке.

Печатайте чеки с QR‑кодом и другими обязательными реквизитами В настоящее время организации и предприниматели, оказывающие почтовые и курьерские услуги по доставке товаров потребителям, не обязаны заполнять в чеках реквизит «Код товара» (п. 3 постановление Правительства РФ ; см.

«».). Но уже с 20 апреля 2021 года этот реквизит станет обязательным, если покупатель приобрел товар, подлежащий маркировке (например, обувь, пальто, лекарство и т.п.). В июле 2021 года заканчивается отсрочка по применению онлайн-ККТ для предпринимателей, которые реализуют товары собственного производства и не имеют наемных работников.

А также для ИП, которые выполняют работы или оказывают услуги исключительно своими силами (п.

1 ст. 2 Федерального закона ; см. «»). Следовательно, такие предприниматели должны приобрести кассовую технику и заключить договор с оператором фискальных данных (ОФД). Некоторые организации и ИП смогут продолжать работать без ККТ и после 1 июля 2021 года.

Нужна ли онлайн-касса для ИП на ЕНВД в 2020-2021 году?

В соответствии с 54 Федеральным законом вы должны приобрести подходящее оборудование и наладить передачу данных из фискального регистратора в Налоговую инспекцию.

Разумеется, при этом вы должны оснастить рабочее место бесперебойным интернетом. Важно! Случайный сбой связи рабочему процессу не помешает – фискальный накопитель сохранит память о проведенных операциях и передаст данные в налоговую, как только интернет заработает. Для чего введены такие требования?
Для чего введены такие требования? В первую очередь они продиктованы желанием сделать торговлю прозрачной и «белой».

И отчасти облегчают процесс сбора налогов. При этом онлайн-кассы для ЕНВД без работников ничем не отличаются от касс для предприятий с наемным персоналом.

Сама схема достаточно проста.

Владелец предприятия покупает и регистрирует фискальный накопитель. Покупатель приобретает товар или оплачивает услугу и получает чек (есть бумажная привычная версия, есть электронный). В это время фискальный регистратор отправляет сведения о совершенной сделке оператору фискальных данных.

Оператор передает данные в налоговую и отвечает на запрос фискального аппарата. Наглядно на процесс можно посмотреть на схеме: Главное отличие онлайн-кассы от более старых моделей, которые работали без подключения к интернету – мгновенная передача данных о покупках в налоговую службу.

Применение онлайн-касс на ЕНВД ничем не отличается от работы с онлайн-кассами на любых других системах налогообложения.

Выбор кассы для индивидуального предпринимателя — вопрос не такой простой. Все зависит от особенностей бизнеса.

В конце концов, на ЕНВД работают самые разные предприятия – от крошечных магазинов со сделанными вручную сувенирами до крупных автостоянок и парковок.

При выборе кассы обращайте внимание на количество операций и особенностей работы вашего предприятия: Если через торговую точку проходит большое количество покупателей, а в ассортименте много товаров – рекомендуем выбирать стационарные комплексы, например, Cassby BOX 10. В набор входит смарт-терминал и фискальный накопитель.

Как получить вычет на покупку онлайн-кассы

Воспользоватся правом вычет можно, подав в ФНС заявление об уменьшении суммы налога в произвольной форме.В заявлении нужно указать следующие сведения: — ФИО и ИНН предпринимателя; — Номер и дата патента, в отношении которого производится уменьшение суммы налога; — сроки уплаты уменьшаемых платежей и суммы расходов по приобретению ККТ, на которые они уменьшаются; — модель и заводской номер ККТ; — сумма расходов на ККТХорошего дня:) 0 Ответить ИИ Ирина Ирина Викторовна Дорого времени сутокПриобрела ККТ в феврале 2019 года (я новичок в этом деле, до это применение ККТ на мою деятельность не распространялось).

Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет, если у меня есть наемные работники. И еще, если я не выберу сумму налогового вычета в этом году, можно ли его использовать в следующем 2020 году?

0 Ответить Оксана Кобзева, эксперт Контур.ОФД Ирина, добрый день.Уточните, пожалуйста, являетесь ли вы ИП, вашу систему налогообложения, какой деятельностью занимаетесь (услуги, розничная торговля или услуги общепита)Хорошего дня:) 0 Ответить ИИ Ирина Ирина Викторовна Добрый день, да, я являюсь ИП на ПСН, оказываю экскурсионные услуги. Система деятельности заключается в том, что реализация ведется с НТО (нестационарные торговые объекты), грубо говоря на улице.

И второй вопрос, распространяется ли на на такой вид деятельности обязательное применение ККТ.

0 Ответить Оксана Кобзева, эксперт Контур.ОФД Ирина, добрый день.Согласно п.

2.1. ст. 2. Закона 54-ФЗ, ИП на ПСН могут осуществлять расчеты без ККТ (кроме следующих видов деятельности: подпункты 3, 6, 9 — 11, 18, 28, 32, 33, 37, 38, 40, 45 — 48, 53, 56, 63 пункта 2 статьи 346.43 НК РФ). Насколько я понимаю, ваш вид деятельности — это подпункт «41 — экскурсионные услуги», значит вы имеете право не использовать кассу при расчетах. Но обязательным условием является выдача покупателю (клиенту) документа, подтверждающего факт осуществления расчета между ИП и клиентом.

Требования к такому документу описаны также в п.

Онлайн-кассы в 2021 году: кому можно работать без ККТ, кого оштрафуют и как заставить продавца выдавать чек

Это не является нарушением, и налоговики не будут выписывать штраф за неверное оформление чеков.

Об этом они указали в Письме от 03.12.2020 г.

№ Могут ли ТСЖ в 2021 г. осуществлять деятельность без кассы, если принимают оплату от владельцев жилья только через банк?

ТСЖ, а также ГСК, ТНС и т.д. имеют право и в 2021, и в следующих годах не работать с ККТ при данных обстоятельствах. На основании п. 13 ст. 2 Закона от 22.05.2003 г. № 54-ФЗ эти налогоплательщики не работают с кассой, если проводят расчетные операции со своими членами в рамках уставной деятельности, а также принимают платежи за жилье или коммунальные услуги.

Однако право не работать с ККТ можно использовать только в том случае, если платежи проводятся в безналичном формате.

Если при расчетных операциях используются наличные деньги или банковская карта с ее предъявлением, налогоплательщик должен применять кассу.

ИП осуществляет деятельность без наемного персонала. Может он в 2021 г. не использовать кассу?

Может, но только до 01.07.2021 г. на основании ст. 2 Закона от 06.06.2019 г. № 129-ФЗ. При этом должно соблюдаться условие – ИП самостоятельно оказывает услуги или изготавливает товары, не привлекая наемных работников.

Если он заключит трудовой договор с сотрудником, то должен в течение 30 дней с момента его оформления купить ККТ и произвести ее регистрацию в ИФНС. Поможем подобрать онлайн-кассу и произведём все настройки ИП применял вмененку. В 2021 г. он перешел на самозанятость – стал применять режим НПД.

Должен ли он использовать онлайн-кассу при проведении расчетных операций с юрлицами и другими ИП? Нет, этого делать не нужно. Согласно п. 14 Закона от 27.11.2018 г. № 422-ФЗ самозанятые освобождаются от работы с онлайн-кассой.

Они создают чеки через мобильное приложение «Мой налог», а затем передают их покупателю – в момент произведения расчета наличкой или электронными средствами платежа. Если используются другие формы расчетов в безналичном формате, чек направляется покупателю не позже 9-го числа месяца, идущего за расчетным месяцем.

Что нужно изменить в кассовом чеке в 2021 году

03 Республика Бурятия Дата публикации: 06.11.2020 Издание: сайт ТПП РБ Тема: ККТ Источник:&nbsp В связи с отменой ЕНВД плательщикам ЕНВД необходимо будет определиться с выбором системы налогообложения.

В связи с этим возникает вопрос: какие изменения в работу своей контрольно-кассовой техники они должны внести, перейдя на новую систему налогообложения?

К дате смены режимов, то есть к 1 января 2021 года, у них на кассовой технике уже должна быть отражена новая система налогообложения. Пользователи ККТ могут самостоятельно изменить параметры своей контрольно-кассовой техники, поменяв режимы налогообложения. Либо, если они боятся допустить ошибки при осуществлении этой процедуры, они могут обратиться в центр технического обслуживания.

Перечень центров технического обслуживания находится на сайте ФНС России в разделе

«Налогообложение в Российской Федерации > Контрольная работа > Новый порядок применения контрольно-кассовой техники»

.

Кроме того, на каждом кассовом аппарате важно сформировать и сохранить отчет об изменениях параметров регистрации, где отражаются изменения режима.

Согласно Федеральному закону (ст.

4.7) одними из обязательных реквизитов, отражаемых на кассовом чеке являются: наименование товаров, работ, услуг и их количество. В соответствии с Федеральным законом от 03.07.2016 № 290-ФЗ (п. 17 ст. 7 ) индивидуальные предприниматели (ИП), применяющие патент и (или) УСН, а также ИП, применяющие ЕСХН, систему налогообложения в виде ЕНВД для отдельных видов деятельности при осуществлении видов предпринимательской деятельности, установленных пунктом 2 статьи 346.26 Налогового кодекса Российской Федерации, за исключением ИП, осуществляющих торговлю подакцизными товарами, должны указывать на кассовом чеке и бланке строгой отчетности наименование товара (работы, услуги) и его количество с 01 февраля 2021 года.

Резюмируя, скажем: для соблюдения требований Федерального закона от 22.05.2003 №54-ФЗ

«О применении ККТ при осуществлении расчетов в Российской Федерации»

всем налогоплательщикам необходимо обеспечить указание в кассовом чеке следующих реквизитов: — с 01.01.2021 применяемой при расчете системы налогообложения;- с 01.02.2021 наименования товара (работы, услуги) и их количества с 01.02.2021 года.

Особое внимание на это обстоятельство необходимо обратить плательщикам ЕНВД, УСН, патента и ЕСХН, на которых ранее эти обязанности не распространялись.

За отсутствие обязательных реквизитов в кассовых чеках предусмотрена административная ответственность.

Применение ККТ в 2021 году: кто может работать без кассы, кого оштрафуют и как заставить продавца выдавать чек

Поэтому, перейдя на ОСНО, вы можете не покупать новый фискальный накопитель и вправе печатать в чеках систему налогообложения в виде ЕНВД до окончания срока действия фискального накопителя.

Нарушением это не считается, и штрафовать за ненадлежащее оформление кассовых чеков вас не будут (письмо ФНС от 03.12.2020 № Сохраняется ли в 2021 году возможность для ТСЖ, принимающих платежи от собственников помещений только через банк, работать без онлайн-касс?

Да, в 2021 и последующих годах такая возможность для товариществ собственников недвижимости (ТСЖ, ГСК, ТСН и т.д.) сохраняется. Товарищества собственников недвижимости, жилищные и иные специализированные потребительские кооперативы вправе не применять ККТ при расчетах за оказание услуг своим членам в рамках уставной деятельности, а также при приеме платы за жилое помещение и коммунальные услуги (п.

13 ст. 2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ).

Но в целях указанного освобождения расчеты должны осуществляться в безналичной форме. Если жильцы рассчитываются с ТСЖ наличными деньгами или банковской картой с ее предъявлением, то товариществу потребуется применять онлайн-кассу.

Могут ли ИП без наемных работников работать в 2021 году без применения онлайн-касс?

Могут, но не весь год. Такие ИП вправе не применять ККТ при расчетах за товары, работы и услуги до 1 июля 2021 года (ст.

2 Федерального закона от 06.06.2019 № 129-ФЗ). Для этого реализуемые товары и услуги должны быть изготовлены/оказаны лично ИП без использования наемной рабочей силы по трудовому договору. В случае заключения трудового договора с работником такие ИП обязаны будут в течение 30 дней с даты его заключения приобрести и зарегистрировать ККТ.

ИП, применявший ЕНВД, в 2021 году стал самозанятым. Обязан ли он применять онлайн-кассу при расчетах с организациями и другими ИП?

Нет, не обязан. Самозанятые освобождены от применения онлайн-касс и формируют чеки при помощи мобильного приложения «Мой налог» (ст. 14 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ)

Можно ли работать ИП без кассового аппарата в 2021 году?

Особенностью онлайн-касс является необходимость их постоянного подключения к интернету для передачи информации на сервер оператора фискальных данных (ОФД). Технические возможности для этого в России есть далеко не везде.

Поэтому для ИП и предприятий, работающих в сельской глубинке, чиновники предусмотрели исключение, согласно которому в отдаленных от сетей связи местностях можно не использовать ККМ (п. 3 и п. 7 ст. 2 закона № 54-ФЗ). С полным перечнем льготных территорий, относящихся к субъекту РФ, где работает предприниматель, можно ознакомиться на официальных сайтах органов исполнительной власти.

Если благодаря территориальному расположению ИП пользуется подобным льготным режимом, тогда вместо чека покупателю по требованию должен быть выдан документ, содержащий данные о продавце, месте, дате, времени, виде, форме и сумме расчета, номенклатуре и Ф.И.О. должностного лица-подписанта. Некоторые территории могут быть не включены в утвержденный перечень труднодоступных местностей и при этом не иметь технической возможности подключения к интернету.

В таком случае ИП необходимо проверить, находится ли его населенный пункт в ином перечне — списке местностей, удаленных от сетей связи, утверждаемом местными органами власти.

Если населенный пункт признан таковым, то предприятиям и ИП необходимо работать на онлайн-кассе и печатать чеки со всеми необходимыми реквизитами в офлайн-режиме, без передачи данных ОФД. Закон № 290-ФЗ предусматривает поэтапное внедрение онлайн-касс для различных категорий предпринимателей — в зависимости от используемой системы налогообложения и вида деятельности. Так, с 01.07.2017 на онлайн-кассы должны были перейти все ИП на ОСН, УСН и ЕСХН.

Ровно через год — с 01.07.2018 — появилась обязанность использования новых ККМ для ИП на ЕНВД и ПСН, занятых розничной торговлей и общепитом (кроме ИП без наемных работников).