Возврат подоходного налога если был использован материнский капитал

Возврат подоходного налога если был использован материнский капитал

Оглавление:

Налоговый вычет при покупке квартиры за материнский капитал


Максимальный размер средств, которые имеет право получить владелец сертификата, — 260 тыс. рублей.Единовременно выплачивается сумма, не превышающая размер удержанного подоходного налога за год, в который возникло право на вычет. Если сумма причитающегося вычета больше суммы подоходного налога, удержанного за год, то остаток переносится на следующие года, пока не будет выплачен полностью.ПримерЖенщина, владелица сертификата, должна получить вычет в размере 186 тыс. рублей. Но сумма удержанного налога за год составила 100 тыс.

рублей. Это значит, что единовременно ей будет выплачено 100 тыс., а остаток — 86 тыс. — будет перенесен на следующий год.Если квартира, купленная с помощью материнского капитала, уже оформлена в общую долевую собственность родителей и детей, то каждый из них имеет право на налоговый вычет соответственно размеру той доли, которой владеет. Родители, согласно ст. 220 НК РФ, имеют право на получение сумм, причитающихся детям.ПримерКвартира с использованием средств МСК покупалась за 2 500 000 рублей.

Она оформлена в общую долевую собственность супругов и двух детей в равных частях.

За это жилое помещение вычет может быть получен в максимальном размере. Так как жилье поделено в равных долях, то и эта сумма будет делиться на четверых. Величина части каждого члена семьи составит: 260 000 / 4 = 65 000 рублей.Если владелец сертификата не работает и не имеет никакого другого облагаемого НДФЛ дохода, он не может получить вычет.

Однако если он начнет отчислять подоходный налог в будущем, то он получит право его оформить.Помимо стоимости жилья, согласно ч. 3 ст. 220 НК РФ, к расходам относятся:

  1. стоимость приобретённых отделочных материалов,
  2. оплата работ по отделке квартиры и разработке проектной и сметной документации для их проведения.

Однако оплатить маткапиталом эти расходы нельзя.Согласно ч. 1 ст. 220 НК РФ, гражданин имеет право на имущественный вычет в размере фактических расходов на погашение процентов за использование .

Его величина

Налоговый вычет с материнского капитала. Как получить деньги за покупку квартиры и обучение?

(900 000 руб. *13%). Средства материнского капитала можно направить, среди прочего, на улучшение жилищных условий и образование детей.

Поэтому ниже мы рассмотрим, сколько денег можно вернуть, если оформить имущественный вычет на приобретение жилья и вычет на обучение.

  1. Обратите внимание, что сумма возврата считается именно из расчета затраченных собственных средств (за вычетом маткапитала).

Начнем с имущественного вычета за покупку жилья.

Если вы купили жилье на собственные средства (без использования целевого займа — ипотеки), то вы сможете вернуть максимум 260 000 руб в год. Эта сумма — 13% от действующего лимита в 2 млн руб.

Если жилье вы приобрели с помощью ипотеки, то вы можете дополнительно вернуть еще 390 000 руб в год. Это максимальная сумма по выплаченным ипотечным процентам. Именно фактически уплаченным, не путайте, это не вся сумма долга. По процентам ипотеки действует другой лимит — 3 млн руб, поэтому 13% от лимита будет равно 390 000 руб.
По процентам ипотеки действует другой лимит — 3 млн руб, поэтому 13% от лимита будет равно 390 000 руб. Что касается вычета за обучение детей, то по нему вы можете вернуть до 6500 руб.

в год за обучение каждого ребенка по очной форме обучения (до достижения им 24 лет). Помимо лимитов, есть еще одно ограничение по размеру возврата.

Вернуть вы можете ровно столько, сколько заплатили налога со своего дохода.

Налоговый вычет по расходам, частично оплаченным материнским капиталом, оформляется точно также как и обычный вычет. Вернуть деньги вы можете через налоговую инспекцию или через своего работодателя.

По имущественному вычету через ИФНС вам понадобятся:

  1. Налоговая декларация 3-НДФЛ
  2. Договор о приобретении имущества
  3. Заявление о распределении вычета между супругами — при необходимости.
  4. Документы, подтверждающие расходы (чеки, выписки банка, платежные поручения, расписки и пр.)
  5. Документы о праве собственности
  6. Справка о доходах 2-НДФЛ

Если вы покупали квартиру в ипотеку, то дополнительно возьмите:

Можно ли получить налоговый вычет, если при покупке квартиры был использован материнский капитал?

20 ноября 20203,2 тыс. прочитали7,2 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы3,2 тыс.

прочитали до концаЭто 44% от открывших публикацию1,5 минута — среднее время чтенияСуществует правило — вычет предоставляется только на расходы из личного бюджета. А так как материнский капитал и другие субсидии, например, муниципальная помощь малоимущим семьям, военные сертификаты, средства благотворительного фонда, деньги работодателя не относятся к собственным средствам, они не участвуют в расчете имущественного вычета.Но это не означает, что на квартиру, купленную с использованием материнского капитала, нельзя получить налоговый вычет.

Можно. Но из стоимости квартиры нужно вычесть маткапитал.Например, в 2020 году вы присмотрели квартиру за 4 млн рублей. Если вы потратите на квартиру только собственные средства, каждый из супругов вернет 260 тыс.

рублей (520 тыс. на семью).Допустим, в 2020 году у вас родился второй ребенок, и часть стоимости квартиры вы погасили материнским капиталом. В 2020 году маткапитал на второго ребенка составляет 616 617 тыс. рублей.Вы должны из стоимости квартиры (4 млн рублей) отнять маткапитал (616617 тыс.

рублей), и только к остатку применить налоговый вычет:4 000 000 — 616 617 = 3 383 383 рубля.Вы имеете право на возврат 13% от этой суммы — по 220 тыс.

рублей каждому из супругов (если точно, то 439 838,79 руб. на семью).Максимальная сумма возврата на одного собственника составляет 260 тыс. рублей, а вы получили по 220 тысяч.

Что с остатком? Он не сгорает, а будет получен при покупке нового жилья.Супруги могут перераспределить доли вычета и получить не по 50%, а в других пропорциях по своему усмотрению.

Но это тема отдельного разговора. Подробно почитайте у нас на .

Кстати, ваши дети также должны получить свои доли собственности на квартиру. Но так как родители имеют право получить налоговый вычет по доле ребенка, этот случай здесь не рассматриваем.

Подробно о правилах получения вычета за долю — у нас на сайте.Такие же правила применяются при расчете налогового вычета по ипотеке.

Если вы решили часть долга перед банком погасить материнским капиталом, то проценты, уплаченные с помощью этой субсидии, не будут участвовать в расчете вычета.О том, какие нужны , читайте на нашем сайте.Мы сделали небольшую видеоинструкцию о правилах покупки квартиры с материнским капиталом:Заходите, у нас много по налогам и налоговым вычетам. Если вам понадобится декларация 3-НДФЛ, на сайте, и личный налоговый консультант заполнит декларацию с соблюдением всех норм налогового законодательства.Подписывайтесь на наш канал, комментируйте, задавайте вопросы, пересылайте друзьям!

Мы всегда рады новым знакомствам!

Налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом

Максимальная сумма, на которую можно оформить вычет – 2 млн.

рублей, это значит, что можно вернуть до 260 тысяч рублей. К фактическим расходам относят ( п. 3 ст. 220 НК):

  1. цену жилья;
  2. стоимость отделки и необходимых материалов, если в договоре предусмотрено, что жилье приобретается без нее ( п. 3 ст. 220), а также цена разработки сметной и проектной документации.

В составе расходов не учитывается материнский капитал ( ст.

220 НК), потому что с него не уплачивается подоходный налог, поэтому ИВ рассчитывается так: В = (Р — МК) × 13% В — имущественный вычет; Р — фактические расходы; МК — средства материнского капитала, направленные на покупку; 13% — НДФЛ. Региональный материнский капитал (РМК) также нужно вычитать при вычислении размера вычета при приобретении жилья.

ПримерКвартира куплена за 1,5 млн рублей, 450 тысяч из которых оплачены маткапиталом. Вычет составит: (1500000 — 450000) × 13% = 136500 рублей. До 1 января 2014 года получить ИВ можно было только по одному объекту недвижимости. Начиная с этой даты, если налогоплательщик оформил вычет на сумму, меньше предельной (2 млн рублей), то он может учесть остаток при покупке или строительстве жилье в будущем и подать документы повторно.

Начиная с этой даты, если налогоплательщик оформил вычет на сумму, меньше предельной (2 млн рублей), то он может учесть остаток при покупке или строительстве жилье в будущем и подать документы повторно.

Квартира, купленная на материнский капитал, . В этом случае все члены семьи (оба супруга и все дети) могут получить вычет, размер которого для каждого из них зависит от фактических расходов на покупку доли.

Так как несовершеннолетние не платят подоходный налог, то получить ИВ за них могут родители, которые приобретают жилье для детей ( ст.

220 НК). Если квартира покупается на средства , то можно получить вычет на сумму уплаченных процентов до 3 миллионов рублей, т.е. можно вернуть до 390 тысяч. Для определения величины вычета необходимо от размера процентов отнять материнский капитал: В = (П – МК) × 13% В— вычет; П — сумма уплаченных процентов; МК — средства материнского капитала, направленные на погашение процентов; 13% — ставка подоходного налога. Для получения вычета необходимо, чтобы кредит был направлен на:

Заплатить маткапиталом за квартиру, получить налоговый вычет и уйти от штрафа налоговиков

рублей.

Вычет разрешается оформить только на один кредит.

Если кредит был взят до 1 января 2014 года, то вычет можно оформить сумму процентов, даже если она больше установленного лимита.

Мнение эксперта Мусихин Виктор Станиславович Юрист с 10-летним стажем. Специализация — гражданское право.

Член коллегии адвокатов. Если материнский капитал направляется на уплату жилищного кредита или займа, то при вычислении имущественного вычета на покупку жилья и за выплату процентов имеет значение для чего использовался МСК:

    для уплаты первоначального взноса; для погашения основного долга и процентов.

Если маткапитал вносился в качестве первоначального взноса по ипотеке, то для расчета имущественного вычета за покупку от стоимости квартиры отнимается сумма МСК, а размер средств за уплаченные проценты вычисляется по указанной формуле. Если материнский капитал используется, чтобы погасить основной долг и процентную задолженность, то при вычислении размера вычетов будет иметь значение, за счет какой части МСК был выплачен основной долг и проценты. Согласно ч. 8 ст. 220 Налогового кодекса РФ, имущественный вычет при покупке квартиры или уплате процентов может быть получен двумя способами: Чтобы оформить вычет через налоговую инспекцию, необходимо: Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ.

Взять по месту работы справку о начисленных и удержанных налогах по форме 2-НДФЛ. В зависимости от типа вычета подготовить заверенные копии документов:

    договора купли-продажи или договора долевого участия; акта передачи или выписки из ЕГРН о праве собственности; подтверждения расходов при покупке (квитанции, банковские выписки, товарные и кассовые чеки и т.д.); кредитного договора (договора займа); договора ипотеки; графика погашения; свидетельства уплаты процентов по кредиту (справки из банка, кассовых чеков и т.д.); если собственность совместная, потребуются свидетельство о браке и письменное соглашение о распределении средств между супругами;

Погашение ипотеки маткапиталом после имущественного вычета: придется ли возвращать часть налога?

Материнский капитал+2Константин12 декабря 2020 · 4,2 KВ общем, с женой купили квартиру 2 года назад в ипотеку за 1,5 млн.

Сразу же получилось получить вычет 13% в полном объеме.

Спустя два года жена получает маткапитал на рождение ребёнка и мы хотим погасить им оставшуюся часть ипотеки. Вопрос мой в том, что нам делать?

Придётся ли возвращать обратно часть подоходного налога?

По закону он под вычет не попадает?

На горячей линии сказали, что ничего возвращать не надо, а следом другой специалист говорит, что надо. Кого слушать непонятно, подскажите, пожалуйста.Интересно985ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ПодписатьсяОтвечаетДобрый день!Материнский капитал не участвует в вычете только при взятии ипотеки на покупку жилья, когда в договоре конкретно прописано, что часть денежных средств на покупку жилья за счет мат.капитала, часть кредит, часть собственные средства.

Тогда из стоимости нужно вычитать маткапитал.

В Вашем случае, после гашения части ипотеки маткапиталом делать ничего не нужно.Конечно, у разных налоговых и инспекторов может быть свое мнение. Поэтому, возможно, имеет смысл письменное обращение в налоговую по данному вопросу, чтобы получить письменный ответ (который, в случае чего, можно использовать как доказательство).В свое время наш специалист также уточнял данный вопрос в инспекции (правда, по телефону).

Поэтому, возможно, имеет смысл письменное обращение в налоговую по данному вопросу, чтобы получить письменный ответ (который, в случае чего, можно использовать как доказательство).В свое время наш специалист также уточнял данный вопрос в инспекции (правда, по телефону).

Ответ был такой, что при досрочном гашении ипотеки ничего возвращать не нужно, потому что Вы «как бы теряете» на вычете по уплачиваемым процентам (если, конечно, Вы такой вычет также заявляете). Так как часть долга погасите, следовательно, меньше уплатите процентов, следовательно, по ним меньше будет вычет. И все.1 эксперт подтверждает14,9 KподтверждаетСогласна с ответом.

В подтверждение данной позиции есть Письмо Минфина России от 14.03.2013 № 03-04-05/5-229.

Читать дальшеОтветить4Показать ещё 1 комментарийКомментировать ответ…Комментировать…Ещё 1 ответ744Онлайн-сервис по возврату налогов. Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по.

· ПодписатьсяОтвечаетДобрый день, часть материнского капитала всегда идет в оплату основного долга, а часть в погашения процентов по ипотеке. По правилам подачи декларации, ту часть, что идет в погашение основного долга вычитают из стоимости квартиры, которая идет в вычет.

Пример: материнский капитал 450 тыс., 420 тысяч ушло на основной долг, а 30 в счет процентов. Из. Читать далее2,7 KКомментировать ответ…Комментировать…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями

Заплатить маткапиталом за квартиру, получить налоговый вычет и уйти от штрафа налоговиков

Этой информации может не быть и в платёжных документах.

Соответственно, информация об использовании материнского капитала будет у налоговой только если об этом сообщит сам налогоплательщик. Как замечают юристы, не так уж редки случаи, когда человеку, купившему жильё с использованием маткапитала или иной государственной субсидии, налоговая по ошибке возвращает в виде налогового вычета больше денег, чем ему положено. Но бывает, что налоговики узнают об этой своей ошибке и торопятся её исправить — они требуют, чтобы гражданин вернул излишне полученные из бюджета деньги, кроме того, могут наложить штраф – 20% от этой суммы плюс пени за каждые сутки просрочки платежа (из расчета примерно 9% годовых).

Малик Юсупов генеральный директор компании «ТЭРРА Консалтинг» Знаю, что были случаи, когда людям, купившим квартиры с применением маткапитала и получившим вычет, через два-три года приходили требования от налоговой — вернуть «лишние» деньги, плюс заплатить пени, как за неуплаченный вовремя налог. Впрочем, напомню, что налоговая имеет право проверять налоги за три предшествующих года.

Если с момента получения «неправильного» вычета прошло более трёх лет, гражданин может уже не волноваться – возврат от него не потребуют. Если человек рассчитался маткапиталом при покупке жилья и получил вычет с суммы маткапитала, то избежать претензий налоговой он может только по недосмотру этого фискального органа. Зато, если материнский капитал использован не при покупке квартиры, а для погашения ипотечного кредита, то получить налоговый вычет на эту сумму можно практически законным способом.

Хотя на первый взгляд это не очевидно.

Екатерина Лещенко директор консалтинговой фирмы «Превентива» Если человек рассчитался маткапиталом при покупке жилья и получил вычет с суммы маткапитала, то избежать претензий налоговой он может только по недосмотру этого фискального органа.

Зато, если материнский капитал использован не при покупке квартиры, а для погашения ипотечного кредита, то получить налоговый вычет на эту сумму можно практически законным способом.

Особенности вычета при использовании материнского капитала

При налогообложении материнская помощь в учет не идет.Чтобы было понятнее, приведем пример.

Например, семья купила жилую площадь за 2 700 000 рублей. Из них 2 247 000 денежных знаков – личные, а 453 000 – помощь от государства. То есть налоговый вычет семья может получить только с 2 247 000 рублей. Но возникает другой вопрос: эта сумма превышает нужный порог в 2 000 000 рублей. Чтобы увеличить возможную сумму компенсации за недвижимость, семье следует поделить сумму между супругами, чтобы у каждого из них было по 1 123 500 рублей.
Чтобы увеличить возможную сумму компенсации за недвижимость, семье следует поделить сумму между супругами, чтобы у каждого из них было по 1 123 500 рублей. Делать это не обязательно, можно поделить вычет в другом соотношении, не пополам, к примеру, а 30 на 70 процентов.

Таким образом, получается 1 123 500*0,13 (13 %) = 146 055 рублей. Умножим это на обоих владельцев и получим 292 110 рублей возврата. То есть такую сумму и получит семья.

Но есть одно немаловажное условие, а точнее не одно, а несколько:

  • Гражданин, желающий получить возмещение НДФЛ, должен ранее был уплатить их в бюджет государства.
  • Кроме этого, гражданин должен являться резидентом Российской Федерации.

Это интересно! Статус гражданина не всегда гарантирует наличие статуса резидента у гражданина. Ведь резидент — это тот человек, который более половины года проводит на территории страны.

При этом резидентом может быть не только гражданин, но и лицо с видом на жительство в РФ.

  • Резидент ранее не должен был получать возмещение в виде имущественного вычета в полном объеме, который по последним данным равен 260 000 российских денежных знаков с 2 миллионов рублей.
  • Претендент должен указать только ту сумму, которую он взял из своего кармана. То есть использование чужих средств на покупку по закону не запрещено, однако НДФЛ с него вернуть нельзя.
  • Недвижимость не должна быть приобретена у близкого родственника.

Налоговый кодекс говорит, что с продажи недвижимого имущества, находившегося в собственности менее 5 лет, изымается налог, размер которого 13%.Если семья приобрела жилую площадь

Оформление налогового вычета при покупке квартиры с использованием материнского капитала

руб.

с 3 млн. руб. К недостаткам данной льготы относится невозможность перенести остатки, поэтому он предоставляется только по одной ипотеке.Чтобы правильно рассчитать вычет, рекомендуется оценить следующий пример:

  1. для покупки данной недвижимости они воспользовались маткапиталом в размере 450 тыс. руб.;
  2. вернуть налог они смогут исключительно с 1,5 млн. руб., поэтому им возвращается 195 тыс. руб., хотя остаток в размере 65 тыс. руб. переносится на будущие покупки недвижимости.
  3. супруги в 2019 году приобрели квартиру за 2 млн. руб.;

Субсидия вычитается из стоимости квартиры, а не из максимального размера налогового вычета. Если семья приобретает объект, стоимость которого составляет 3 млн. руб., то даже после уменьшения данной суммы на маткапитал остается больше 2 млн.

руб., поэтому граждане могут получить максимальный размер вычета, который составляет 260 тыс.

руб.Если же граждане принимают решение продать квартиру, на покупку которой использовался сертификат от ПФ, то учитываются следующие правила:

  1. снизить размер сбора можно с помощью разных способов, но наиболее часто используется налоговый вычет, размер которого составляет 1 млн. руб., поэтому налог платится только с оставшейся суммы;
  2. другой способ предполагает учет всех расходов на приобретение объекта;
  3. например, если семья купила квартиру за 3 млн. руб., но через 2 года принимает решение продать ее за 3,5 млн. руб., то налог рассчитывается с 500 000, поэтому в расходы включается маткапитал.
  4. если граждане владели объектом меньше 5 лет, то они обязаны заплатить налог с полученного дохода;
  5. при определении затрат не нужно вычитать материнский капитал, используемый для покупки жилья;

Справка!

Если возникают сложности с расчетами, то актуально проконсультироваться у работников ФНС или юриста.Перед оформлением данной льготы важно выбрать подходящий способ получения средств.

Для этого можно напрямую несколько лет обращаться к работникам ФНС

Материнский капитал и налоговый вычет: документы, сроки, примеры

Дополнительно заявитель может зарегистрироваться на сайте НС и подать декларацию онлайн.

  • Решение принимается налоговыми органами в срок до 3 месяцев.
  • Средства бут перечислены на счет в течение 30 дней после принятия решения.
  • При обращении к работодателю:

    1. Заявление подается в течение года сделки.
    2. С работника не будет удерживаться НДФЛ, пока не компенсируется сумма выплат.
    3. Потребуется получить уведомление из Налоговой Службы о праве заявителя на налоговый вычет.
    1. Документы на приобретенное жилье;
    2. Паспорт заявителя;
    3. Документы, подтверждающие факт уплаты платежей заявителем;
    4. Справка о полученных доходах по ф.

      2 НДФЛ;

    5. Договор об ипотечном кредите с графиком погашения;
    6. Справку из банка об остатке задолженности и осуществлении заемщиком платежей по кредиту.

    На основании документов потребуется составить декларацию по ф.

    3 НДФЛ.Налоговый кодекс Российской Федерации гласит, что подоходный налог – это сумма, которую должны заплатить гражданин или компания, которая формируется исходя из их доходов. При этом из него вычитаются расходы.Поэтому возникает вопрос: распространяется ли он на материнский капитал? Так, в статье 214 Налогового кодекса РФ говорится, что материальная помощь государства не подвергается налогу, который равен 13%.

    То есть вернуть 13 процентов непосредственно с материнского капитала нельзя. Но что же можно сделать, чтобы сэкономить средства? Будем разбираться.Многие полагают, что использование материнского капитала на приобретение жилья автоматически лишает собственника получения налогового вычета.

    Так вот, это не так.Семьи, которые приобрели недвижимость с использованием маткапитала, также могут получить налоговый вычет – это сумма, которая возвращается после приобретения семьей недвижимого имущества с НДФЛ, уплаченного ранее.Человек, получивший материнский капитал, имеет следующие возможности его использования:

    1. для улучшения качества недвижимости;
    2. потратить

    Подвох от государства. За субсидию и материнский капитал придётся заплатить налоговым вычетом

    Фото: tp. tvep.ruА вот это и есть самый интересный вопрос.

    Налоговый вычет делается только за собственные потраченные средства.

    Субсидия и маткапитал не относятся к собственным средствам и вычитаются из суммы для расчёта вычета. Например, если бы семья сначала использовала все виды господдержки, а потом только делала налоговый вычет, то расчёт был следующий.2 600 000 — 450 000 — 466 617 = 1 683 383Итого налоговый вычет: 218 839Как видим, по сумме есть разница, а, значит, человек, воспользовавшись господдержкой при полностью использованном налоговом вычете, остался должен.Что делать?Согласно ст. 81 п. 1 налогоплательщик обязан уведомлять ФНС об ошибках в декларации, которые привели к уменьшению налога.

    Для этого надо подать уточнённую декларацию.Сроки подачи в НК РФ не прописаны.

    Однако если налоговая найдёт переплату по вычету раньше, то выставит требование по возврату.Этот момент лучше обдумать до получения субсидии, поскольку максимальная сумма переплаченного вычета от маткапитала и субсидии достигает 119 160. Правда и мифы о деньгах в InstagramПодписатьсяТеги: Налоги Нарушение закона Материнский капитал Пособия и льготы КомментироватьПредыдущая статья:

    «Надо работать». Минтруд запретил трудиться в выходной за 31 декабря31 августа 2020Следующая статья:

    «Бесплатные» переводы?

    Центробанк объявил войну комиссиям31 августа 2020Статьи и новости по теме:

    Денег хватит на всех.

    Налоговый вычет при покупке или продаже квартиры с материнским капиталом

    Вопрос «куда потратить материнский капитал?» редко стоит перед молодыми семьями. Чаще всего субсидию вкладывают в покупку жилья.

    А вот после этого начинается самое интересное — расчет налогового вычета. Плюс расчет налога, если эту квартиру потом решили продать.

    Как при всем при этом учитывать материнский капитал?

    Откуда его вычитать, и надо ли вообще? Давайте разбираться. Если квартира куплена с использованием материнского капитала, при расчете налогового вычета нужно считать стоимость квартиры без учета этой субсидии.

    Основание: п. 5 ст. 220 НК РФ.Пример:Квартира куплена за 3,5 млн рублей.

    Из них 500 тыс. рублей — за счет материнского капитала. Считаем налоговый вычет. Из стоимости квартиры отнимаем материнский капитал: 3,5 млн рублей — 500 тыс. рублей = 3 млн рублей. Это итоговая база для расчета вычета.

    Так как максимально допустимый размер вычета 2 млн рублей, на счет вернется 260 тыс. рублей.Аналогично, если квартиру купили в ипотеку. Если часть процентов погашена материнским капиталом, эта часть не будет участвовать в расчете вычета.Один из способов законно снизить налог с продажи квартиры — применить вычет расходов на приобретение.

    В этом случае налог платится не со всей суммы продажи, а за минусом суммы, потраченной на покупку этой же квартиры.

    Основание: пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ.

    Подробно читайте на нашем сайте.Если квартира в прошлом покупалась с использованием материнского капитала, возникает вопрос — нужно ли из суммы расходов вычитать материнский капитал?

    Нет, этого делать не нужно. При расчете вычета применяйте всю сумму, потраченную на квартиру. Основание: Письмо Минфина РФ от 10 июля 2014 № 03-04-07/33669.Пример:Квартира куплена в 2021 году за 3,5 млн рублей. Из них 500 тыс. рублей — за счет материнского капитала.

    В 2019 году эту квартира продается за 4 млн рублей.

    В собственности менее 5 лет, значит, считаем налог. Применяем вычет расходов на приобретение: 4 000 000 (стоимость продажи) — 3 500 000 (расходы на приобретение) = 500 000 рублей.Заметьте, в стоимость расходов на приобретение входит материнский капитал! В итоге налог с продажи составит 65 000 рублей (13% х 500 000).В общем, ничего сложного, главное — понимать принцип расчета.Подробно , читайте на нашем сайте.Ставьте лайки, комментируйте и подписывайтесь на наш блог, чтобы не пропустить новые выпуски!

    Теги: Пост написан пользователем Это авторский материал. Мнение редакции «Клерка» может не совпадать с тем, что в нем написано.

    Создайте свой блог, выскажитесь и станьте суперзвездой «Клерка»

    • 295 оценили материалы
    • 15 в избранном
    • 281

    Налоговый вычет и материнский капитал: используем с умом

    руб. Часть затрат они покрыли маткапиталом (600 тыс.

    руб.), а остаток — это их собственные накопления плюс ипотека. Михайловы смогут получить вычет с суммы затрат, оплаченных своими деньгами, то есть с 3,4 млн.

    руб. (4 млн. руб. — 600 тыс. руб.).Вычет за приобретение жилья составляет 2 млн. руб., это значит, что если сумма ваших затрат была больше, то вы сможете вернуть только 260 000 руб., а если меньше 2 млн. руб., то вы сможете получить 13 % от расходов.Если жилье вы покупали с помощью ипотеки, то вы можете получить возврат налога с суммы фактически уплаченных процентов банку.

    Максимальный вычет составляет 3 млн. руб., то есть при затратах, превышающих эту сумму, вы сможете получить 390 000 руб. — это максимум. А если процентов банку вы заплатили на меньшую сумму (чем 3 млн.), то возврат составит 13 % от фактических затрат.Как мы уже сказали, налоговый вычет — это возврат ранее уплаченного налога, значит, сумма возврата ограничена еще и той суммой, что вы заплатили в виде налога.

    Вы не можете вернуть больше денег, чем заплатили за год подоходного налога.Какие документы потребуются для оформления вычета?Для оформления вычета через налоговую инспекцию подготовьте:

    1. документы, подтверждающие право собственности;
    2. чеки, выписки банка, платежки или другие документы, которые подтвердят ваши расходы;
    3. декларацию по форме 3-НДФЛ;;
    4. договор о покупке жилья;
    5. заявление о распределении вычета между супругами (при необходимости).
    6. справку о доходах (2-НДФЛ);

    При покупке жилья в ипотеку дополнительно возьмите:

    1. график погашения кредита и процентов;
    2. ипотечный договор;
    3. документы, подтверждающие расходы по оплате процентов по кредиту.
    4. справку из банка об уплаченных процентах;

    Документы нужно подавать на следующий год после года покупки жилья. Проверка документов и перечисление денег займет не менее 4 месяцев. : Теги: Пост написан пользователем Это авторский материал.